La mutuelle d’entreprise est un contrat collectif destiné à couvrir une partie des dépenses de santé du dirigeant et des salariés. Le financement de la mutuelle d’entreprise est assuré, à la fois par l’entreprise et pour le salarié. L’employeur doit en effet prendre en charge au minimum 50% du montant de la cotisation, le reliquat étant supporté par le collaborateur.
La complémentaire santé collective représente donc une charge non négligeable. Comment se calcule le prix d’une mutuelle d’entreprise ? Quelles sont les solutions pour réduire son coût ? France Mutuelle répond à vos questions.
Le tarif d’une complémentaire santé collective varie en fonction de plusieurs facteurs, liés à la fois au type de contrat choisi, mais également à la situation de l’entreprise.
En matière de mutuelle, le niveau de garantie correspond au niveau de remboursement des différents postes de dépenses de santé.
La complémentaire santé collective doit impérativement respecter un minimum légal appelé « panier de soins minimal ». Ce socle comprend un certain nombre de garanties, telles que la prise en charge du ticket modérateur, du forfait journalier hospitalier, des frais dentaires et d’optique, ainsi que des actes de prévention.
Toutefois, l’employeur demeure libre d’offrir des garanties supérieures à ses salariés leur permettant le remboursement des médecines douces, des cures thermales, des dépassements d’honoraires, la prise en charge des ayants-droit, etc.
Plus le niveau de garantie est élevé, plus la mutuelle d’entreprise coûte cher.
L’assiette de cotisations correspond à la base sur laquelle est calculé le montant de l’adhésion à la mutuelle. Il en existe deux types :
Les TPE ne bénéficient pas de tarifs aussi attractifs que les multinationales. En effet, plus la taille de l’entreprise est importante, plus elle compte de salariés. Dès lors, le risque est mutualisé, le pouvoir de négociation plus grand, et le coût total de la mutuelle entreprise moins élevé.
L’âge, , la situation de famille, , le statut (cadre ou non), sont autant d’éléments qui permettent d’évaluer le niveau de consommation de soins et le taux de sinistralité des salariés.
Plus ce profil est jugé à risque, plus la mutuelle d’entreprise est onéreuse.
| Exemple : Plus la moyenne d’âge de l’effectif est basse, moins le risque de sinistre est important et, de facto, plus le coût de la complémentaire santé est faible. Les salariés cadres sont considérés comme présentant moins de risques en matière de santé. Ils sont donc généralement mieux couverts à prix égal, ou alors bénéficient des mêmes garanties que leurs collègues mais à moindre coût. |
Certains secteurs d’activité sont soumis à des conventions collectives ou des accords de branche qui imposent des niveaux de garantie minimum ou des taux de cotisation spécifiques.
En effet, certains métiers (métallurgie, bâtiment, construction, etc.) sont plus à risque que d’autres, ce qui augmente leur taux de sinistralité et, par conséquent, leur coût.
Dans la mesure où le coût de la vie et le niveau des dépenses de santé varient selon les régions ou les départements, la zone géographique de l’entreprise peut, elle aussi, influer sur le prix de la mutuelle d’entreprise.
La complémentaire santé collective représente une charge importante pour l’employeur et les salariés. Heureusement, il existe des moyens de réduire son coût.
Les organismes assureurs proposent des niveaux de garantie, des services et des tarifs différents.
Aussi, comparer les offres est un moyen efficace de trouver la mutuelle d’entreprise la plus adaptée aux besoins de l’entreprise mais aussi à son budget, en permettant de réduire son coût.
Négocier le contrat permet également de réduire la dépense en matière de mutuelle d’entreprise.
En effet, il est toujours possible de discuter les conditions du contrat, notamment :
Consulter les salariés sur leurs besoins et leurs attentes en matière de complémentaire santé permet à l’employeur de choisir une mutuelle totalement adaptée à la réalité l’entreprise. Il est en mesure de trouver le juste équilibre entre les garanties indispensables à son personnel et les options qui peuvent être librement choisies moyennant un surcoût, dans le cadre d’un contrat modulable.
Le dirigeant évite ainsi d’opter pour une formule trop élevée, et donc plus chère, qui couvrirait des dépenses non nécessaires à ses collaborateurs.
Choisir un contrat responsable présente l’avantage de faire des économies tout en offrant une couverture santé optimale aux salariés.
Le contrat responsable est encadré par l’article L871-1 du code de la sécurité sociale, il respecte un cahier des charges défini par décret, vise à favoriser l’accès aux soins de qualité et à limiter les dépassements d’honoraires.
Ce contrat permet à l’employeur, comme aux salariés, de bénéficier d’avantages fiscaux et sociaux. Par exemple : , réduction des cotisations sociales, ou encore déductibilité des cotisations patronales de l’assiette de l’impôt sur les sociétés et des cotisations salariales de l’assiette de l’impôt sur le revenu.
La mutuelle d’entreprise est un dispositif destiné à favoriser la couverture sociale du personnel mais elle représente un coût substantiel. Le prix de la complémentaire santé collective doit ainsi être maîtrisé pour éviter que le budget alloué n’entrave la compétitivité de la société et le pouvoir d’achat des salariés.
Pour trouver la mutuelle d’entreprise la plus adaptée au budget de votre entreprise, n’hésitez pas à réaliser une simulation ou à contacter l’un de nos chargés d’affaires pour une étude personnalisée et un devis gratuit sur mesure.
Sources :
